Call: 0123456789 | Email: info@example.com

IRA Limits on Roth IRS Rollover Assets bk8


ตามอำนาจของมาตรา 7212 แห่งประมวลรัษฎากรภายใน bk8 ทรัพย์สินบางอย่างที่โอนไปยัง IRA อาจโอนไปยัง Roth IRA โรลโอเวอร์จะเกิดขึ้นเมื่อมีการนำเงินที่ได้จากการโอนทรัพย์สินไปลงทุนซ้ำในบัญชี เพื่อให้ได้ข้อมูลที่สมบูรณ์ ขอแนะนำให้คุณปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีและ/หรือกฎหมายของคุณ กฎและข้อบังคับจำนวนมากมีผลกับโรลโอเวอร์ดังกล่าว และเพื่อให้เข้าใจกฎเกณฑ์ดังกล่าวอย่างเต็มที่ ขอแนะนำให้ปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีหรือกฎหมายของคุณ ทรัพย์สินบางส่วนที่อาจรวมอยู่ในการโรลโอเวอร์ ได้แก่ บ้าน รถยนต์ กองทุนการศึกษา (กองทุนการศึกษาทุนนิยม) หรือการลงทุนในบำเหน็จบำนาญสรุป แผนการแบ่งปันผลกำไร หรือบัญชีเกษียณอายุที่เป็นไปตามแผน หากทรัพย์สินแบบโรลโอเวอร์เป็นทรัพย์สินที่เจ้าของ IRA ใช้เงินทุนของ IRA จะถือว่าเป็นทรัพย์สินส่วนบุคคล บัญชี IRA ได้รับการจัดการโดยหน่วยงานดูแลและหน่วยงานดังกล่าวอาจเรียกเก็บค่าธรรมเนียมสำหรับการจัดการ IRA ในบางกรณี ค่าใช้จ่ายอื่นๆ ได้แก่ ค่าธรรมเนียมการจัดการ ค่าธรรมเนียมเลขานุการ ค่าไปรษณีย์ และค่าโฆษณา

bk8

การไหลเวียนของเงินทุนที่เหมาะสมไปยัง IRA ช่วยลดต้นทุนการบริหารและเพิ่มสภาพคล่องของกองทุน IRA ตัวอย่างเช่น หากคุณลงทุนในพันธบัตรรัฐบาลและโอนหรือนำเงินของคุณไปลงทุนในการลงทุนมาตรฐาน ค่าใช้จ่ายในการบริหารจะน้อยกว่าการลงทุนใน IRA

การหมุนเวียนทรัพย์สินอย่างเหมาะสมยังช่วยลดการเปิดรับเจ้าหนี้ของบริษัทอีกด้วย คุณสมบัติของบัญชี IRA นี้ควรได้รับการพิจารณาโดยเจ้าของ IRA ทุกคน

อีกเหตุผลหนึ่งในการพิจารณาโรลโอเวอร์คือผู้รับผลประโยชน์ของ IRA สามารถเปลี่ยนแปลงกฎหมายได้ bk8 ผู้รับผลประโยชน์สามารถเปลี่ยนแปลงได้ใน IRA โดยการกระทำของรัฐสภาที่เรียกว่า “ปฏิรูปพระราชบัญญัติปี 2548” หรือผู้ดูแลทรัพย์สินสามารถเปลี่ยนแปลงได้ในกรณีที่คู่สมรสที่รอดตายของต้นฉบับหรือรายงาน Chexsystems

นอกจากนี้ บัญชี IRA สามารถมีบัญชีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเพื่อการเกษียณอายุหรือผลกระทบทางภาษีที่เกี่ยวข้องก่อนและหลังการโรลโอเวอร์ ต้องวางแผนการโรลโอเวอร์อย่างเหมาะสมเพื่อให้เจ้าของ IRA ไม่เพียงได้รับเงินสำหรับการโรลโอเวอร์เท่านั้น แต่ยังได้รับประโยชน์จากการโอนเงินในลักษณะที่มีประสิทธิภาพทางภาษี

สามารถโอนเงินได้สองวิธี บ่อยครั้งที่ IRA ถูกปิดหรือโอนไปยังทรัสต์ ในบางกรณี เงินทุนของ IRA สามารถโอนได้ในช่วงอายุของเจ้าของ IRA ในกรณีเช่นนี้ ภาษีการโอนจะต้องถูกเลื่อนออกไป อย่างไรก็ตาม หากมีการโอนเงินหลังจากเจ้าของ IRA เสียชีวิต จะต้องเสียภาษีอสังหาริมทรัพย์ ภาษีเงินได้จากกองทุนที่หมุนเวียนจาก IRA สามารถชำระได้ทันที (ในกรณีนี้ให้เลื่อนออกไปเร็วที่สุด) หรือเลื่อนออกไป (ในกรณีนี้ เงินจะรวมอยู่ในที่ดินและภาษีของเขาสำหรับห้าปีถัดไป) ทรัพย์สินและยอดเงินคงเหลือของเขาจะถูกเลื่อนออกไป)

ในกรณีส่วนใหญ่ขึ้นอยู่กับประเภทบัญชีและลักษณะอื่น ๆ ของบัญชี IRA ดอกเบี้ยจากการทบเงินจะต้องเสียภาษี เว้นแต่เจ้าของ IRA มีอายุ 59 1/2 ขึ้นไป ดอกเบี้ยไม่ต้องเสียภาษี bk8 หากเจ้าของ IRA นั้นอายุน้อยกว่าที่จำกัดไว้ เขาจะต้องจ่ายภาษีเมื่อทบยอดให้กับ IRA

เป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องทราบว่าการโอนสินทรัพย์ที่ทำกับทรัสต์หรือบัญชีที่จัดตั้งขึ้นเพื่อประโยชน์ของบุคคลที่มีอายุต่ำกว่า 62 ปีจะต้องเสียภาษี บัญชีทรัสต์หรือบัญชีบุคคลธรรมดาที่จัดตั้งขึ้นสำหรับบุคคลอื่นเรียกว่า ” บัญชีโฮเวอร์” นอกจากนี้ ภาระหน้าที่ในการรายงานการโอนดังกล่าวไปยังบัญชีดังกล่าว ตลอดจนของขวัญที่มอบให้แก่ผู้รับหรือผู้โอนสินทรัพย์ดังกล่าวจะต้องเสียภาษีและอยู่ภายใต้กฎการรายงานของ IRS

หากคุณต้องการข้อมูลเพิ่มเติม คุณสามารถพูดคุยกับที่ปรึกษาทางการเงินของคุณเกี่ยวกับกฎของ IRA ทั้งหมด

ข้อยกเว้นกองทุนของขวัญของ IRA

เมื่อพูดถึงของขวัญที่ทำในบัญชี IRA มีข้อยกเว้นสองประการสำหรับภาษีของขวัญประจำปีสูงสุดและข้อยกเว้นเหล่านี้คือการแจกจ่ายและเงินจากการแจกจ่าย IRA

  1. ในกรณีของของขวัญเป็นเงิน IRA ที่มอบให้กับ IRA ไม่มีข้อกำหนดภาษีของขวัญสูงสุด bk8 นั่นคือ การที่คุณโอนเงินจาก IRA ที่คุณเป็นเจ้าของไปยังบุคคลที่สาม และกฎหมายกำหนดให้บุคคลที่สามนั้นต้องดำเนินการบัญชีและชำระบัญชีหรือบัญชีภายใน 70 ถึง 90 วันหลังจากทำการโอนเงิน
  2. หากคุณโอนเงินตามจำนวนที่ระบุใน IRA เดียวไปยังทรัสต์ การโอนนั้นไม่มีข้อกำหนดภาษีของขวัญสูงสุด อย่างไรก็ตาม ในกรณีที่ทรัสต์ไม่เลิกกิจการภายใน 70 ถึง 90 วัน เงินที่ทำในทรัสต์จะรวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของ IRA และคุณจะต้องเสียภาษีตามจำนวนเงินในบัญชีทรัสต์